11.3. ¿Qué campos deben contener los ficheros TicketBAI de las facturas rectificativas?

Los ficheros TicketBAI relativos a facturas rectificativas deberán incluir los siguientes campos con los siguientes datos:

  • - “Factura rectificativa”: “S”
  • - “Código”: Puede adoptar los siguientes valores:
    • * R1: Factura rectificativa por error fundado de derecho y art. 80.1., 80.2. y 80.6 de la Ley de IVA.
    • * R2: Factura rectificativa artículo 80.3 de la Ley del IVA.
    • * R3: Factura rectificativa: artículo 80.4 de la Ley de IVA.
    • * R4: Factura rectificativa: resto.
    • * R5: Factura rectificativa en facturas simplificadas.
  • - “Tipo”: Puede adoptar dos valores:
    • * “S”: Factura por sustitución
    • * “I”: Factura por diferencias
  • - “ID Factura rectificada sustituida”: El número de facturas rectificadas puede ser de hasta 100.

Para identificar de manera inequívoca la factura (o facturas) que están siendo objeto de rectificación, se deben cumplimentar los siguientes campos obligatoriamente:

  • “NumFactura”: Se indicará el número de factura o facturas.
  • “Fecha Expedición Factura”: Se indicará la fecha de expedición de la factura.
  • “SerieFactura”: Se indicará el número de serie.

En el caso de que la factura rectificativa sea por sustitución, además, se deberán indicar los siguientes campos en “ImporteRectificaciónSustitutiva”:

  • - “BaseRectificada”: Base imponible de la factura original (la sustituida). Será 0 si se ha optado por la sustitución en 2 pasos.
  • - “CuotaRectificada”: Cuota repercutida de la factura original. Será 0 si se ha optado por la sustitución en 2 pasos.

Además, si la factura original incluyera recargo de equivalencia, se deberá indicar el siguiente campo en “ImporteRectificaciónSustitutiva”:

  • - “CuotaRecargoRectificada”: Cuota del recargo de equivalencia de la factura original. Será 0 si se ha optado por la sustitución en 2 pasos.

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