Preguntas frecuentes - araba

14.17. ¿Cuándo debe utilizarse la clave 06 “Régimen especial grupo de entidades en IVA (nivel avanzado)” del campo “claves de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria”?...

14.18. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 14 "Factura con IVA pendiente de devengo (certificaciones de obra cuyo destinatario sea una administración pública)"? Se utiliza para remitir...

14.19. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 15 "factura con IVA pendiente de devengo – operaciones de tracto sucesivo"? Se utiliza para remitir la información correspondiente a...

14.2. ¿Se puede emitir una factura con fecha futura? por ejemplo, fecha de factura 31 enero, ¿pero generar y enviar el fichero XML-TicketBAI a Hacienda el día 15 de enero para enviarla al cliente...

14.20. ¿Las entregas de bienes y prestaciones de servicios que realice un contribuyente acogidas al régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca están sujetas al sistema TicketBAI? No,...

14.21. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "51 Operaciones en recargo de equivalencia"? Esta clave debe utilizarse para las facturas...

14.22. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "52 Operaciones en régimen simplificado"? Esta clave debe utilizarse para las facturas...

14.23. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "54"? ¿Cuál es la diferencia respecto a la clave "08"? La clave 54 debe utilizarse para...

14.24. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 17 "Operación acogida a alguno de los regímenes previstos en el capítulo XI título IX (OSS e IOSS)"? La clave 17, en vigor desde 1 de julio...

14.25. ¿Debe informarse del importe de las retenciones reflejadas en factura? Sí, en el campo "Retención soportada". En el fichero XML-TicketBAI sólo se recoge el Importe de la retención. No se...

14.26. ¿En una factura TicketBAI completa (que no tenga la marca de simplificada), es necesario identificar al destinatario de la operación? Sí. De acuerdo con el artículo 6 del Reglamento de...

14.3. ¿Qué fecha de operación debe hacerse constar en una factura recapitulativa (Art. 13 DF 18/2013, que regula las obligaciones de facturación)? Se consignará el último día del mes natural en que...

14.4. ¿Qué fecha de operación debe hacerse constar en una factura rectificativa? La fecha de realización de la operación correspondiente a la factura original que se está rectificando. Follow...

14.5. ¿Qué fecha de operación debe constar en una factura rectificativa si se rectifican varias facturas mediante un único documento de rectificación? Se consignará el último día en el que se haya...

14.6. ¿Es obligatorio cumplimentar los datos de "Detalles factura"? Dependerá de lo que regule cada Administración tributaria foral. En el caso de Álava, la cumplimentación de dichos campos es...

14.7. ¿El campo "Descripción factura" se cumplimenta con claves estandarizadas? No. Se trata de un contenido libre que puede ocupar 250 posiciones que contiene una descripción general de la...

14.8. ¿El campo "Descripción detalle" se cumplimenta con claves estandarizadas? No. Se trata de un contenido libre que puede ocupar 250 posiciones para describir en detalle cada una de las...

14.9. ¿El importe unitario debe consignarse con el IVA incluido o excluido? El Importe unitario debe consignarse con el IVA excluido, salvo alguna excepción como puede ser el caso del Régimen...

15.1. ¿En una misma factura TicketBAI, deben distinguirse las operaciones no sujetas a IVA y las sujetas pero exentas? ¿cómo? Sí. Tratándose de una operación no sujeta, se consignará dentro del...

15.10. Causas de exención. En la especificación del fichero XML TicketBAI se indica de 1 a 7, una agrupación de datos por causa de exención que tiene por objeto permitir meter hasta 7 líneas en una...