Preguntas frecuentes - araba

1.4. ¿Con la aplicación de TicketBAI va a ser la propia hacienda la que va a remitirnos ya los borradores de las declaraciones del IVA y del IRPF a los empresarios y profesionales? No. La remisión...

10.1. ¿Afecta el fichero TicketBAI en el tipo de facturas que se permite expedir en la normativa de facturación? ¿se contempla la posibilidad de realizar facturas recapitulativas? Cumplir la...

10.10. ¿Deben emitir factura TicketBAI los pagos anticipados en las entregas intracomunitarias? No. De acuerdo con la normativa vigente, los pagos anticipados en las entregas intracomunitarias no...

10.11. ¿Deben emitir factura TicketBAI los pagos anticipados en las exportaciones? Si. De acuerdo con la normativa vigente, los pagos anticipados sí conllevan devengo de IVA y sí se han de...

10.12. ¿Deben emitir factura TicketBAI los pagos anticipados en las operaciones interiores? Si. De acuerdo con la normativa vigente, los pagos anticipados sí conllevan devengo de IVA y sí se han de...

10.13. ¿Son válidas las facturas proforma para cumplir con la obligación TicketBAI? Las facturas proforma no tienen validez fiscal. No son facturas, de acuerdo con lo establecido en el Reglamento...

10.14. ¿Se pueden emitir facturas proforma antes de expedir una factura TicketBAI? La emisión de “facturas proforma” o “pre-tickets” no está prohibida ni por la normativa que regula el sistema...

10.15. ¿Que supone la inviolabilidad y la trazabilidad? La inviolabilidad supone la inalterabilidad de los registros de facturación de forma que, una vez generados y registrados, no puedan ser...

10.16. ¿Cómo puedo comprobar qué facturas han sido correctamente enviadas? Pueden consultarse los envíos (e incluso descargarse en un fichero Excel) en la siguiente dirección: ...

10.17. ¿Qué funcionalidades tiene la aplicación de “Consulta de facturas enviadas”? En la aplicación “CONSULTA DE FACTURAS ENVIADAS” de la sección TicketBAI se pueden consultar tanto las facturas...

10.2. ¿La factura se puede expedir en papel o debe ser electrónica? Siendo obligatorio generar un fichero electrónico con la práctica totalidad de los datos de la factura, la factura o justificante...

10.3. ¿Se pueden modificar los datos de una factura ya expedida mediante el sistema TicketBAI? No puede modificarse la factura sin generar previamente un nuevo fichero XML TicketBAI. En caso de que...

10.4. Si tras remitir el fichero XML TicketBAI, modifico un dato de la factura que es irrelevante para el fichero XML TicketBAI remitido, ¿tengo que rectificar la factura? Sí. Si se modifica o...

10.5. ¿Se puede anular una factura emitida por el sistema TicketBAI? Sí. Para ello se debe generar el fichero TicketBAI de anulación. a) Pueden existir algunas situaciones, diferentes a aquellas en...

10.6. ¿Una vez anulada una factura emitida por el sistema TicketBAI se puede emitir una factura TicketBAI con la misma serie y número que la factura anulada? No. No se puede volver a utilizar el...

10.7 En la facturación por destinatario, si no acepta el proveedor la factura hecha por su cliente ¿qué hago con el fichero XML ya remitido a hacienda por dicho cliente? En el supuesto de rechazo y...

10.8. ¿Los duplicados de facturas deben expedirse a través del sistema TicketBAI? No. El sistema TicketBAI obliga a generar un fichero XML TicketBAI firmado y a remitirlo a la Hacienda Foral...

10.9. ¿Los albaranes deben expedirse a través del sistema TicketBAI? No. El sistema TicketBAI se aplica tanto a las operaciones por las que hay obligación de emitir factura (por aplicación del...

11.1. ¿Qué modalidades de facturas rectificativas existen? Existen tres modalidades de facturas rectificativas: 1) Factura rectificativa por diferencias: recoge directamente el importe de la...

11.10. ¿Qué se debe indicar en “Cuota rectificada” dentro del campo de “Importe rectificación sustitutiva”? Se deberá indicar el campo de desglose de “cuota del impuesto” de la factura rectificada....

11.12. ¿Qué se puede indicar en ·Cuota recargo rectificada" dentro del campo de "Importe rectificación sustitutiva"? Es un campo opcional en el que se podrá indicar el campo de desglose “cuota del...

11.12. ¿En qué se distingue una factura rectificativa del fichero XML-TicketBAI de anulación? En el sistema TicketBAI se distinguen dos situaciones: - Las facturas rectificativas. Cuando se haya...

11.13. En caso de rectificar varias facturas mediante un único documento de rectificación, ¿cómo identifica el emisor las facturas rectificadas? La serie, número y fecha de expedición de las...

11.14. ¿A qué ejercicio y periodo se imputan las facturas rectificativas? Como cuestión previa, es responsabilidad del contribuyente determinar el ejercicio y período correctos de liquidación de...

11.2. ¿Cuándo se deber emitir una factura rectificativa? Se deben emitir facturas rectificativas cuando se haya producido un error material en la factura (cuando no se cumpla en la factura alguno...

11.3. ¿Qué campos deben contener los ficheros TicketBAI de las facturas rectificativas? Los ficheros TicketBAI relativos a facturas rectificativas deberán incluir los siguientes campos con los...

11.4. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa? Cuando se haya producido un error material en la factura (cuando no se cumpla en la factura alguno de los requisitos exigidos conforme al...

11.5. ¿Cómo deben informarse las facturas rectificativas por la concesión de descuentos o bonificaciones por volumen de operaciones? Para el caso de facturas rectificativas en las que la...

11.6. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa por sustitución “s”? La información de la factura se remitirá indicando tipo de factura con las claves “R1”, “R2”, “R3” y “R4”. En el caso...

11.7. ¿Cuándo se rellenan los campos de “Importe rectificación sustitutiva”? Los campos que están dentro del bloque "Importe Rectificación Sustitutiva" sólo deben rellenarse en el caso de que se...

11.8. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa por diferencias “I”? La información se registra indicando el tipo de factura con la clave “R1”, “R2", “R3", “R4" o "R5". Si la factura...

11.9. ¿Qué se debe indicar en "base rectificada" dentro del campo de "importe rectificación sustitutiva"? Se deberá indicar: El campo de desglose “base imponible” de la factura rectificada si la...

14.1. ¿Cuándo debe cumplimentarse el campo "Fecha operación"? Deberá cumplimentarse el campo “fecha de operación” cuando la fecha de realización de la operación sea distinta a la fecha de...

14.10. ¿Qué se debe informar en el campo "Importe total" del bloque "Detalles factura"? El campo “Importe total” del bloque "Detallesfactura" será el resultado de multiplicar los importes...

14.11. ¿En la línea de detalle el campo dedicado al descuento puede ir fijado en porcentaje o debe ser cumplimentado en el importe en euros? No, el descuento no puede cumplimentarse con un...

14.12. En el importe que va en la etiqueta “Base imponible”, ¿hay que descontar los descuentos especiales, los descuentos por pronto pago, y sumarle los portes? ¿o sólo hay que indicar la suma de...

14.13. ¿El campo “Importe total de la factura” debe coincidir con la suma del importe de “A nivel de desglose"? En la mayoría de las facturas sí debe coincidir el "Importe total de la factura" con...

14.14. ¿Qué debe indicarse en el campo retención soportada? Se debe indicar el Importe de la retención que debe soportar el expedidor de la factura, y que está incluida en la misma. No se debe...

14.15. ¿Cuándo debe rellenarse el campo "base imponible a coste"? Únicamente debe consignarse cuando se utilice la clave 06 “Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado)” del campo...

14.16. ¿Qué tipos de operaciones se incluyen en el campo "Clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria"? Las operaciones incluidas con sus correspondientes claves son: 01...