Preguntas frecuentes - araba

11.14. ¿A qué ejercicio y periodo se imputan las facturas rectificativas? Como cuestión previa, es responsabilidad del contribuyente determinar el ejercicio y período correctos de liquidación de...

11.2. ¿Cuándo se deber emitir una factura rectificativa? Se deben emitir facturas rectificativas cuando se haya producido un error material en la factura (cuando no se cumpla en la factura alguno...

11.3. ¿Qué campos deben contener los ficheros TicketBAI de las facturas rectificativas? Los ficheros TicketBAI relativos a facturas rectificativas deberán incluir los siguientes campos con los...

11.4. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa? Cuando se haya producido un error material en la factura (cuando no se cumpla en la factura alguno de los requisitos exigidos conforme al...

11.5. ¿Cómo deben informarse las facturas rectificativas por la concesión de descuentos o bonificaciones por volumen de operaciones? Para el caso de facturas rectificativas en las que la...

11.6. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa por sustitución “s”? La información de la factura se remitirá indicando tipo de factura con las claves “R1”, “R2”, “R3” y “R4”. En el caso...

11.7. ¿Cuándo se rellenan los campos de “Importe rectificación sustitutiva”? Los campos que están dentro del bloque "Importe Rectificación Sustitutiva" sólo deben rellenarse en el caso de que se...

11.8. ¿Cómo registra el emisor una factura rectificativa por diferencias “I”? La información se registra indicando el tipo de factura con la clave “R1”, “R2", “R3", “R4" o "R5". Si la factura...

11.9. ¿Qué se debe indicar en "base rectificada" dentro del campo de "importe rectificación sustitutiva"? Se deberá indicar: El campo de desglose “base imponible” de la factura rectificada si la...

12.1. ¿Dónde debe figurar el identificativo TicketBAI y el código QR TicketBAI en el caso de que la factura emitida tenga varias páginas? El identificativo TicketBAI y el código QR TicketBAI se...

12.2. ¿El sistema TicketBAI exime del cumplimiento de los modelos 347 y 349? Depende de cada Administración tributaria foral. En el caso de Álava de momento no. Follow Interno Follow

13.1. ¿Los ficheros XML- TicketBAI tienen que informar por separado la serie y el número de la factura? Sí. A diferencia del SII, en que esta información viene en un único campo, en los...

13.2. ¿Los ficheros XML-TicketBAI tienen que informar siempre de la serie de la factura? No. De acuerdo con el artículo 6 del Reglamento de facturación, una factura deberá contener su número, y en...

13.3. ¿Qué se debe indicar en "Fecha de expedición factura"? ¿Y en el campo "Hora de expedición factura"? Se refiere a la fecha y hora de en la que se ha expedido la factura a través del...

13.4. ¿Cómo se identifican en TicketBAI las facturas simplificadas (los "tickets")? ¿Cómo se identifican las facturas completas? En los datos de cabecera de factura del fichero XML-TicketBAI,...

13.5. ¿Se puede expedir con TicketBAI una factura simplificada en la que se identifique el destinatario de la operación? Sí. Se trata de las llamadas "facturas simplificadas cualificadas" a que se...

13.6. ¿Se puede expedir con TicketBAI una factura simplificada rectificativa? Sí, si la factura rectificativa es una factura simplificada, deberá marcarse además la clave "S" en el campo "factura...

13.7. ¿Hay que enviar el fichero TicketBAI de una factura simplificada cuando posteriormente se ha emitido una factura completa en sustitución de la simplificada? Sí. Siendo la remisión on-line o...

13.8. Si se crea una factura simplificada, sin cliente identificado, y se remite el fichero XML-TicketBAI a Hacienda y finalmente el cliente pide una factura completa, ¿qué pasos hay que seguir? En...

14.1. ¿Cuándo debe cumplimentarse el campo "Fecha operación"? Deberá cumplimentarse el campo “fecha de operación” cuando la fecha de realización de la operación sea distinta a la fecha de...

14.10. ¿Qué se debe informar en el campo "Importe total" del bloque "Detalles factura"? El campo “Importe total” del bloque "Detallesfactura" será el resultado de multiplicar los importes...

14.11. ¿En la línea de detalle el campo dedicado al descuento puede ir fijado en porcentaje o debe ser cumplimentado en el importe en euros? No, el descuento no puede cumplimentarse con un...

14.12. En el importe que va en la etiqueta “Base imponible”, ¿hay que descontar los descuentos especiales, los descuentos por pronto pago, y sumarle los portes? ¿o sólo hay que indicar la suma de...

14.13. ¿El campo “Importe total de la factura” debe coincidir con la suma del importe de “A nivel de desglose"? En la mayoría de las facturas sí debe coincidir el "Importe total de la factura" con...

14.14. ¿Qué debe indicarse en el campo retención soportada? Se debe indicar el Importe de la retención que debe soportar el expedidor de la factura, y que está incluida en la misma. No se debe...

14.15. ¿Cuándo debe rellenarse el campo "base imponible a coste"? Únicamente debe consignarse cuando se utilice la clave 06 “Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado)” del campo...

14.16. ¿Qué tipos de operaciones se incluyen en el campo "Clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria"? Las operaciones incluidas con sus correspondientes claves son: 01...

14.17. ¿Cuándo debe utilizarse la clave 06 “Régimen especial grupo de entidades en IVA (nivel avanzado)” del campo “claves de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria”?...

14.18. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 14 "Factura con IVA pendiente de devengo (certificaciones de obra cuyo destinatario sea una administración pública)"? Se utiliza para remitir...

14.19. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 15 "factura con IVA pendiente de devengo – operaciones de tracto sucesivo"? Se utiliza para remitir la información correspondiente a...

14.2. ¿Se puede emitir una factura con fecha futura? por ejemplo, fecha de factura 31 enero, ¿pero generar y enviar el fichero XML-TicketBAI a Hacienda el día 15 de enero para enviarla al cliente...

14.20. ¿Las entregas de bienes y prestaciones de servicios que realice un contribuyente acogidas al régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca están sujetas al sistema TicketBAI? No,...

14.21. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "51 Operaciones en recargo de equivalencia"? Esta clave debe utilizarse para las facturas...

14.22. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "52 Operaciones en régimen simplificado"? Esta clave debe utilizarse para las facturas...

14.23. ¿Cuándo debe utilizarse la clave de regímenes de IVA y operaciones con trascendencia tributaria "54"? ¿Cuál es la diferencia respecto a la clave "08"? La clave 54 debe utilizarse para...

14.24. ¿Cuándo se utiliza la clave de régimen especial: 17 "Operación acogida a alguno de los regímenes previstos en el capítulo XI título IX (OSS e IOSS)"? La clave 17, en vigor desde 1 de julio...

14.25. ¿Debe informarse del importe de las retenciones reflejadas en factura? Sí, en el campo "Retención soportada". En el fichero XML-TicketBAI sólo se recoge el Importe de la retención. No se...

14.26. ¿En una factura TicketBAI completa (que no tenga la marca de simplificada), es necesario identificar al destinatario de la operación? Sí. De acuerdo con el artículo 6 del Reglamento de...

14.3. ¿Qué fecha de operación debe hacerse constar en una factura recapitulativa (Art. 13 DF 18/2013, que regula las obligaciones de facturación)? Se consignará el último día del mes natural en que...

14.4. ¿Qué fecha de operación debe hacerse constar en una factura rectificativa? La fecha de realización de la operación correspondiente a la factura original que se está rectificando. Follow...